Devlet Destekli Alacaklı Sigortası Nedir?

Devlet Destekli Alacak Sigortası, firmaların yapmış olduğu, herhangi bir teminata bağlanmamış vadeli satışlardan doğan borcun ödenmeme riskini teminat altına alan bir sigorta ürünüdür. Teminat altına alınan bu riskler, kredi limiti tahsis edilmiş bir alıcının iflas, konkordato, tasfiye, vb. hukuki durumlar ile temerrüde düşmesi durumlarıdır.

Devlet Destekli Ticari Alacak Sigortası’ndan Kimler Yararlanabilir?

Basit usül dışında vergi mükellefi olan ve başvuru tarihinden itibaren en az iki yıl önce kurulmuş olan ve yurt içi yıllık net satış hasılatı ya da mali bilançosu 125 Milyon TL’yi aşmayan, Olağandışı Risk Yönetim Merkezi (ORYM) tarafından belirlenen risk değerlendirme kriterlerini sağlayan KOBİ’ler devlet destekli sigorta yaptırabilecektir.

• Basit usül vergi mükellefleri
• Vergi ve SGK prim borcu olan firmalar
• Vadeli alacakları sadece yurtdışına ait olan firmalar
• Kamu kurum ve kuruluşları, belediyeler, odalar ve borsalar, meslek birlikleri, dernekler, vakıflar, kamu iktisadi kuruluşları ve tacir sıfatı taşımayan gerçek kişiler.

Teminatlar ve Avantajlar Nelerdir?

• 2019 Şubat ayında Devlet Desteği ile faaliyete geçen sistemle 2019 yıl sonu cirosu 175.000.000 TRL altında olan KOBİ’lerimizin vadeli çekli veya açık hesap alacakları teminat altına alınmaktadır.
• Ticari faaliyetlerden doğan ve müşteri başına en fazla 750.000 TRL tesis edilebilen limit kapsamında alacakların ödenmeme riskini teminat altına alır.
• Poliçe teklif aşamasında ve poliçe döneminde yapılan ilave Kredi Limitleri Türk Reasürans risk ekibi tarafından analiz edilerek tahsis edilir.
• Tazminat halinde ödenmemiş alacağın tahsilat/takip işlem masrafları sigorta şirketi ile yapılan sözleşme kapsamındadır
• Bilanço aktifinde alacak kalitesini korur ve kar/zarar hesabına etki eder
• Yeni hesap yılı başlamadan kredi yönetiminin maliyeti kesinleşir, önceden tahmin edilemeyen büyük kayıpları ödenen primin 30 katına kadar engelleyebilir.
• Tesis edilen yeni limitler ile satışların artması, yeni müşteri kazanımına etki eder. Artan finansal fırsatlar ile cironun sağlıklı büyütülmesini sağlar.
• Türk Reasüransveri tabanı ile doğru müşteriler üzerinde odaklanmanızı ilave maliyette oluşturmadan sağlar
• Küçük cirolu ve daha yüksek kar marjlı müşteriler ile vadeli olarak çalışmayı kolaylaştırır

Alacak Sigortasındaki Devlet Desteği Neyi İfade Eder?

Sigorta içeriği kapsamında üstlenilen risklerin, yerel ve global sigortacılık piyasası, sermaye piyasası ve bunlar ile ilişkili yüklenici kuruluşlardan temin edilemeye veya edilemeyecek kısmı, gerekli şartlar ve koşullar ile Devlet tarafından taahhüt edilir.

Devlet Destekli Alacak Sigortası Kapsamındaki Risk Değerlendirmesi Nedir?

Teminat verilecek Kobilerle ilgili risk değerlendirmesinde kullanılacak kriterler Merkez tarafından belirlenir. Değerlendirme kapsamında, sigorta talep eden işletmenin vadeli satışlarından elde ettiği cirosunun en az %50’sini oluşturan ve ciro büyüklükleri baz alınarak, büyükten küçüğe doğru sıralanan alıcılar dikkate alınır. Risk değerlendirmesi neticesinde, bu alıcılar için her birine, 1 ve 6 arasında skor verilir, risk değerlendirmesi bu skorlara göre oluşturulur.

Prim hesaplaması, yukarıdaki tabloya göre hesaplanır. Sigortalanabilir ciro ile müşterinin seçmiş olduğu vade aralığına tekabül eden prim oranının çarpılması ile elde edilmektedir. Hesaplanan prim her halükarda 3.000-TL’nin altında olamaz. Hesaplanan primin bu tutarın altında çıkması durumunda, prim tutarı 3.000-TL olarak kabul edilir.

Bilgi Notu

Konu: DDAS Tebliğ Değişikliği Hakkında Bilgi Notu – 14.10.2021 tarih ve 31628 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan KOBİ’lere Yönelik Devlet Destekli Ticari Alacak Sigortası Tarife ve Talimat Tebliğinde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ’e  (https://www.resmigazete.gov.tr/eskiler/2021/10/20211014-3.htm)   istinaden aşağıdaki değişiklikler yapılmıştır.

• KOBİ’nin yurtiçi vadeli satış cirosunun belirlenmesinde Merkez’e tanınan %20’lik artış marjı %40’a yükseltilmiştir. Böylece Merkez’in uygun görmesi durumunda KOBİ vasfını taşıyan ve yurtiçi cirosu 125 milyon TL’ye kadar olan işletmeler sistemden yararlanabilecektir.
• Aynı zamanda KOBİ vasfına haiz olmaya devam edip cirosu bu seviyenin üstüne çıkan ve mevcutta DDAS ürününü kullanan KOBİ’lerin yenilemelerinde ciro seviyesi 300 milyon TL’ye yükseltilmiştir.
• 000 TL olan asgari prim tutarı 3.000 TL’ye yükseltilmiştir.
• Mevcuttaki taksitlendirme yöntemlerine EFT/Havale yöntemi de eklenmiştir. Böylece KOBİ’lerin prim ödemesinde kolaylık sağlanmıştır.